La fiscalité constitue l'argument essentiel de vente des contrats d'assurance-vie et de capitalisation. Le document rappelle l'obligation pour les professionnels de maîtriser l'ensemble des règles régissant ces types de placements. Avec une description des produits financiers, à travers des exemples concrets permettant l'optimisation patrimoniale. A jour des dernières références législatives. ©Electre 2025
La fiscalité de l'assurance vie
5e édition
L'assurance vie répond parfaitement à de multiples besoins (protection de la famille, épargne en vue d'un projet, préparation de la retraite, transmission de patrimoine...). Aussi est-elle devenue, de loin, le placement préféré des Français. Ce succès, jamais démenti, s'explique également par les qualités financières des produits actuels : souplesse des versements et des rachats, transparence de gestion, et une fiscalité attractive. Cette dernière constitue aujourd'hui le premier argument de vente des contrats d'assurance vie.
Une parfaite maîtrise de cette fiscalité est donc un impératif pour les professionnels de l'assurance et les gestionnaires de patrimoine en contact avec la clientèle mais aussi pour les concepteurs de produits vie.
Centrée sur l'assurance vie individuelle et les contrats de capitalisation, cette 5e édition est enrichie des produits d'épargne retraite introduits par la loi Pacte de 2019. Entièrement actualisé, cet ouvrage présente - à l'aide de multiples exemples pratiques et propositions d'organisation patrimoniale -, les dernières évolutions législatives (à l'image de la Flat tax ou de la loi de finances pour 2020) et jurisprudentielles.
Il explore avec pédagogie leur environnement juridique et fiscal au titre de leur souscription, de leur détention et, naturellement, de leur transmission.
Paru le : 13/10/2021
Thématique : Fiscalité
Auteur(s) : Auteur : Philippe Baillot Auteur : Jean-François Piraud Auteur : Marc Thomas-Marotel
Éditeur(s) :
L'Argus de l'assurance
Collection(s) : Les fondamentaux
Série(s) : Non précisé.
ISBN : 978-2-35474-363-5
EAN13 : 9782354743635
Reliure : Broché
Pages : 432
Hauteur: 24.0 cm / Largeur 17.0 cm
Épaisseur: 2.4 cm
Poids: 763 g
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