La fiscalité constitue l'argument essentiel de vente des contrats d'assurance-vie et de capitalisation. Le document rappelle l'obligation pour les professionnels de maîtriser l'ensemble des règles régissant ces types de placements. Avec une description des produits financiers, à travers des exemples concrets permettant l'optimisation patrimoniale. A jour des dernières références législatives. ©Electre 2025
La fiscalité de l'assurance vie
L'assurance vie répond parfaitement à de multiples besoins (protection de la famille, épargne en vue d'un projet, préparation de la retraite, transmission de patrimoine...). Aussi est-elle devenue, de loin, le placement préféré des Français. Elle recueille plus de 70 % de leur épargne financière.
Ce succès jamais démenti s'explique également par les qualités financières des produits actuels : souplesse des versements et des rachats, transparence de gestion, performance des rendements, assorties d'une fiscalité particulièrement attractive. Cette dernière constitue aujourd'hui le premier argument de vente des contrats d'assurance vie. Une parfaite maîtrise de cette fiscalité est donc un impératif pour les professionnels de l'assurance et les gestionnaires de patrimoine en contact avec la clientèle mais aussi pour les concepteurs de produits vie.
Centrée sur l'assurance vie individuelle et les contrats de capitalisation, cette 4e édition, entièrement actualisée, présente - à l'aide de multiples exemples pratiques et propositions d'optimisation patrimoniale -, les dernières évolutions législatives (à l'image du PERP, de la loi TEPA, ...) et jurisprudentielles. Elle explore avec pédagogie leur environnement juridique et fiscal au titre de leur souscription, de leur détention (y compris les modalités d'assujettissement à l'ISF, jusqu'au jeu du bouclier fiscal) et, naturellement, de leur transmission.
Paru le : 19/03/2008
Thématique : Droit commercial
Auteur(s) : Auteur : Philippe Baillot Auteur : Jean-François Piraud
Éditeur(s) :
L'Argus de l'assurance
Collection(s) : Les fondamentaux
Contributeur(s) : Préfacier : Henri de Castries - Collaborateur : Joël Contréras
Série(s) : Non précisé.
ISBN : Non précisé.
EAN13 : 9782247052813
Reliure : Broché
Pages : 415
Hauteur: 24.0 cm / Largeur 17.0 cm
Épaisseur: 2.0 cm
Poids: 650 g
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