Explique les fondements et les enjeux de la réforme du crédit appelée communément Bâle II, et ses conséquences pour l'industrie financière. Présente les nouveaux outils de gestion du risque de crédit au niveau individuel ou sur un ensemble de portefeuilles de crédits. Montre l'intérêt des nouvelles méthodes pour l'allocation des fonds propres, la gestion actif-passif et la tarification des prêts. ©Electre 2025

Le risque de crédit est présent dans tous les contrats financiers. Il constitue la principale source de pertes pour les institutions financières. Au cours des cinq dernières années, la mesure et la gestion de ce risque ont pris de plus en plus d'importance dans l'industrie bancaire, suscitant le développement de nouveaux outils, notamment pour la clientèle des grandes entreprises. Les autorités bancaires, tenant compte de cette évolution, ont décidé de réformer la réglementation du ratio de capital. Ainsi, la réforme en cours, appelée communément Bâle II, propose de nouvelles pondérations des actifs reposant sur une meilleure évaluation du risque ; elle incite les banques à se doter de systèmes internes performants de notation de tous leurs clients, qu'ils relèvent de la banque de détail ou de la banque corporate.

Cet ouvrage présente les nouveaux outils de mesure et de contrôle du risque de crédit, tant au niveau individuel - modèles de score et systèmes experts, nouveaux outils empruntant leurs techniques à la finance de marché - qu'au niveau du portefeuille, comme les modèles de Value at Risk. L'ouvrage expose les principes qui guident la construction de ces instruments et les conditions de leur mise en œuvre. Il illustre leurs apports en matière d'allocation des fonds propres et de la tarification des prêts. Il contient des applications originales sur les risques PME. Enfin, il explique les fondements et les enjeux de la réforme McDonough et ses conséquences pour l'industrie financière.

Ce livre s'adresse aux professionnels de la banque, de la finance et de l'assurance : à tous les acteurs de la chaîne du crédit - du chargé de clientèle jusqu'au directeur des risques, en passant par les responsables de groupes.

Rédigé par deux universitaires, qui ont su parfaitement pénétrer les fondements et l'évolution des réglementations bancaires de caractère prudentiel, cet ouvrage - très clair et très didactique - est également d'une grande utilité pour les étudiants de 2^e et 3^e cycles des universités et les élèves des grandes écoles en finance, banque, actuariat.